黨中央、國(guó)務院高度重視多層次又雪、多支柱養老保險體系建設。今年，國(guó)務院辦公廳印發(fā)了《關于機理推動個人養老金發(fā)展的意見》（國(guó)辦發(fā)〔2022〕又計7号）。推動個人養老金發(fā)展，是貫徹落實黨的十九大和十九屆曆次全會(hu們爸ì)精神、規範發(fā)展第三支柱養老保險的重要舉措。爲幫助匠冷大家了解個人養老金制度，增強社會(huì)各界和廣大人民群衆對(d和做uì)個人養老金政策的知曉度，引導人民群衆積極參日對與，我們收集整理了關于個人養老金的幾個主要女場問題，供大家學(xué)習參考。

一、爲什麼(me)要建立個人養老金制度

社會(huì)保障是保障和改善民生、維護社會(huì)公平、弟朋增進(jìn)人民福祉的基本制度保障，是促進(jì關白n)經(jīng)濟社會(huì)發(fā)展、實現廣大人民群衆共享如用改革發(fā)展成(chéng)果的重要制度安排。我們黨曆來高度重視民生改數日善和社會(huì)保障，把社會(huì見河)保障作爲改善人民生活的基礎民生工程，把養老保險務但作爲社會(huì)保障體系建設的重點，實行社會(huì)統離機籌與個人賬戶相結合的基本養老保險制度模式，确內呢立了多層次發(fā)展的體系框架，穩步推進(jìn)各項工作，取得重大著我進(jìn)展。

黨的十八大以來，以習近平同志爲核心的黨中央堅持以人民爲中心的大近發(fā)展思想，把社會(huì)保障體熱著系建設擺上更加突出的位置，推動我國(guó)社會(huì)保障體系建設進(j做姐ìn)入快車道(dào)，我國(guó)社會習嗎(huì)保障事(shì)業發(fā)展西路取得曆史性成(chéng)就(jiù)。中央強化頂層設計，加強制如數度引領，推動一批關鍵性标志性改革舉措出台實施，覆蓋範圍持續擴大，待遇水畫間平穩步提高，保障能(néng)力持續增強，我國(g中路uó)成(chéng)功建立起(qǐ)世界上最大大唱的基本養老保險保障網，制度的公平性、可持續性山筆顯著增強，爲廣大人民群衆老年生活提供了基本保障，也成(ch花和éng)爲人民群衆共享改革發(fā)展成(chéng)果的重要途購相徑。

中央明确要求，要立足我國(guó)暗議基本國(guó)情，借鑒國(guó)際經(jīng)驗，努力構建以黑喝基本養老保險爲基礎、以企業年金和職業年金爲補充、與個人儲蓄性養老保險和商業養家志老保險相銜接的“三支柱”養老保險體系。從三支柱整年關體上看，第一支柱爲基本養老保險，包括城鎮職工基本養老保險和城鄉居民基站呢本養老保險，立足于保基本，采取社會(hu嗎少ì)統籌與個人賬戶相結合的模式，體現社低雨會(huì)共濟，已具備相對(duì)完備的制度體系，覆蓋範圍持續擴大。明有截至2021年底，參加人數達到10.3億人，積累基金6萬多億空計元，基金運行總體平穩，待遇按時(shí)足額發(fā)放。第二支民服柱爲企業年金、職業年金，由用人單位及其職工建立，主要發農書(fā)揮補充作用，已有良好(hǎo)的發(fā)鐵樹展基礎。截至2021年底，參加企業（職業）年金的職工7200多萬白城人，積累基金近4.5萬億元，補充養老作用初步顯現。第三支柱爲個人在低儲蓄性養老保險和商業養老保險，此前沒(méi)路南有全國(guó)統一的制度性安排，是多層次養老保險體系的快刀短闆。2020年，《中共中央關于制腦小定國(guó)民經(jīng)濟和社會(huì裡數)發(fā)展第十四個五年規劃和二〇土男三五年遠景目标的建議》提出發(雨音fā)展多層次、多支柱養老保險體外學系。2021年和2022年政府工作報告均提店做出要規範發(fā)展第三支柱養老保險。

按照黨中央、國(guó)務院決策部署，國(gu歌業ó)務院辦公廳于2022年4月印發(fā)了《關于推動個輛朋人養老金發(fā)展的意見》（以下簡稱《意見》）。《意服下見》的印發(fā)，對(duì)我國(guó)多層次、草看多支柱養老保險體系建設具有标志性意坐個義。個人養老金是國(guó)家關于第三支柱的制度性安排，除資藍此之外，還(hái)有其他個人商業養老地自金融業務，二者都(dōu)是第三支柱的重要組作都成(chéng)部分，互相補充、相互促進(jìn)。個人養老金地飛制度的實施，是适應我國(guó)社會(huì)主要矛盾變化，分話滿足人民群衆多層次多樣(yàng)計腦化養老保障需求的必然要求，有利于在基我用本養老保險和企業年金、職業年金基礎上，再增加一份積累，退休後(hòu)能(né唱近ng)夠再多一份收入，進(jìn)一步提高退休後(hòu)的生活水平，讓老章慢年生活更有保障、更有質量。個人養老金制度的實施，也是社會(huì)保障事(s關慢hì)業高質量發(fā)展、可持續發(fā)展的重自影要舉措，有利于積極應對(duì)人口老齡化話業，構建功能(néng)更加完備的多層次、多支柱養老保險制度體系會銀。

二、推動個人養老金發(fā)展的工體重要意義

《意見》的出台實施，充分體現了黨中央、國(guó)務院對(du劇的ì)養老保險體系建設和群衆切身利益的高度重視，建立個人養老金制度并推動發(fā秒區)展，是一件利國(guó)利民的好(hǎo一草)事(shì)。

（一）有利于完善多層次、多支柱養老保險體系。建立個人養老金制度，有利于從制度層廠通面(miàn)補齊第三支柱養老保險的短闆，爲實現個人補充養老提供制度保腦視障，有利于進(jìn)一步健全多層次、多支司玩柱養老保險體系，促進(jìn)三個支柱更好(hǎo)地協調發(fā)展、會是可持續發(fā)展。

（二）有利于滿足人民群衆多樣(yàng)化的養老保險需求。票爸推動個人養老金發(fā)展，不僅爲參加第二支柱企化信業（職業）年金的人員再增加了一條補充養老保險渠技在道(dào)，對(duì)沒(méi)有參加第二支柱的人員而言，也增加了一條補文些充養老保險渠道(dào)，順應了人民群衆對(duì)養老熱是保險多樣(yàng)化的需求。有利于在我國玩這(guó)人口老齡化日益嚴峻的形勢下，引導人們及快友早謀劃和爲未來老年生活做儲備，有火去利于通過(guò)制度安排，切實提高老年收入船湖水平，更好(hǎo)的保障老年生活的需要。

（三）有利于積極應對(duì)人口老齡化，促進(jìn)經(jīng)濟社會(藍風huì)發(fā)展。個人養老金是對(duì)個人儲備養老資金的制度性安排，有道場利于個人理性規劃養老資金，合理選擇金融産品，是積極應對(duì)人口老齡化的重通公要舉措。同時(shí)，個人養老金積累的長冷術(cháng)期資金，還(hái)能(néng)較好(hǎo)地服務于國(坐白guó)家經(jīng)濟社會劇車(huì)發(fā)展大局。

三、個人養老金的基本原則

制訂《意見》遵循了三個基本原則：做費

（一）注重多層次、多支柱養老保險體系的整體性。喝暗把個人養老金放在多層次、多支柱養老保險有機整體中統籌把好裡握和設計，在總體待遇中考慮個人養工農老金的定位，堅持基本保險與補充保險的辯證關系，充分考慮與相關試點政策會腦的銜接。

（二）注重操作簡便性和實效性。個人養老金涉及多個部門和行業的政策與運行規則，情況比較複雜。制金你定《意見》過(guò)程中，堅持以賬戶制爲核心，白那簡化信息運轉流程，方便參加人員。切實管住資金，确保實現補充養老功能(n工玩éng)。

（三）注重維護金融市場規則。個人養老金實行市場化運行，确立個人養老金制度模式和制定《意見》過山家(guò)程中，充分尊重市場規則，在資金賬戶開(kāi)立渠道(dào)、确定個靜參與金融機構和金融産品、金融産品銷售渠道(dào)等方面(miàn)，由金融老暗監管部門負責，不對(duì)金融市場産生不良影響。

四、準确把握個人養老金的主要政策

個人養老金是政府政策支持、個人自願參加、市場化運營的補充養老保險制度。

（一）關于個人養老金的定位和作用。個人養老金是指有政府政策支持、個人自願參畫化加、市場化運營的補充養老保險制度，是多層次、多支柱養銀綠老保險體系的重要組成(chéng)部分。門費國(guó)家高度重視第三支柱養老保險制度建設，通過(guò)稅兵跳收優惠等政策給予支持，鼓勵人民群衆廣泛參與，并通過(美章guò)市場化運營的方式實現積累資金的保值增值。參加個愛輛人養老金，有利于參加人在養老保險一、二支柱的基礎上，高女再增加一份養老積累，進(jìn信少)一步提高老年收入水平和生活質量。

（二）關于個人養老金的覆蓋範圍。在中國(guó)境内參加城鎮職工或者關得城鄉居民基本養老保險的勞動者，均可參加黑弟個人養老金。一方面(miàn)，隻有參加了基本養老保險，實現了保“資醫基本”這(zhè)一前提，參加個人養老金才工是能(néng)體現“補充”養老保險的功能(néng)。另一方面紅白(miàn)，有意願的勞動者參加，可以實現個人養老金長(刀黃cháng)期繳費，持續增加個人賬戶資金積累。

（三）關于個人養老金的管理模式。個人養老金實行個人賬戶制度。參加人通過(gu用東ò)人力資源社會(huì)保障部組暗制織建設的個人養老金信息管理服務平台（以下簡稱又爸信息平台），建立本人的個人養老金賬戶。美數個人養老金賬戶具有唯一性，是參加個人養老金、享受稅收優惠政策的拍商基礎。之後(hòu)，參加人指定或者開(kāi)立一舊靜個本人唯一的個人養老金資金賬戶,用于個人養老金繳費、歸集收益、支付，以及繳納個雨媽人所得稅，實行完全積累、封閉運行，其權益歸參加人所有山高。

實行個人賬戶制比較符合我國(guó)現有國(guó)情，一是個刀海人養老金涉及參加人長(cháng)達幾十年的繳費、選擇不同的金融産品、從一繳納個人所得稅和領取，因此需要在信息平台開(kāi)家員立個人養老金賬戶，核驗參加資格和唯一性，清楚記志答錄所有相關信息，做好(hǎo)服務和保障。二是體現個人的養老責任。個人信會養老金由個人繳費，實行完全積累，待遇水平取決于領取時(sh金制í)個人養老金資金賬戶的積累額。三是保證實現補充養老功能(néng)。個人養喝朋老金資金賬戶封閉運行，參加人工作時(shí)繳費，達到領取基本鄉數養老金年齡等條件時(shí)才能(néng)領取，确保實到為現補充養老功能(néng)。

（四）關于個人養老金資金賬戶的開(kāi)立和變更。參加人應當指定或者開(kāi)立一個低花本人唯一的個人養老金資金賬戶。個視書人養老金資金賬戶可以在符合規定的商業輛鐵銀行指定或者開(kāi)立，也可這著以通過(guò)其他符合規定的金融産品銷售機構指定。參加人變更離員開(kāi)戶銀行時(shí)，應當經(jīn嗎對g)信息平台校驗，將(jiāng)原個人養老金資金賬微慢戶内的資金轉移至新的個人養老金資金賬戶并注銷原資金賬戶。

這(zhè)樣(yàng)規定，一是确保參加人個人農著養老金資金賬戶的唯一性，使參加人按規定繳費和報機享受優惠政策。二是維護現有金融市場生态，不影響資金聽鐘賬戶開(kāi)戶方式，不影響原有銷售渠道(dào)。三是參加人需變更開黑長(kāi)戶銀行時(shí)，需“中止”原資金賬戶（不能(néng)再向(x腦睡iàng)其中繳費或使用其中資金購買産品），再申請開(kāi)立或指定新拍對的資金賬戶。

（五）關于繳費水平。個人養老金繳費上限起(qǐ)步爲每年12000元筆的，并根據經(jīng)濟社會(huì)發(fā)展水平、多層次養高員老保險體系發(fā)展情況等因素适報暗時(shí)調整。

（六）關于投資。個人養老金資金賬戶内資金用于購買符合規定的銀行理财、在微儲蓄存款、商業養老保險、公募基金等金融産品（以下簡稱文作個人養老金産品），由參加人自主選時拍擇。從國(guó)際經(jīng)驗做中和國(guó)内探索看，多種(zhǒn說樂g)金融産品參與個人養老金，既有利于滿足不同群體的需求，也有利可鐘于市場充分競争，促使金融機構開(kāi)發(fā)更好(hǎo)上開的金融産品參與個人養老金。個人養老金産品由金融監管部門确定，并在慢美信息平台和金融行業平台公布。個人養老金資金賬戶内資離時金應購買信息平台和金融行業平台共同公布的産品。

（七）關于個人養老金領取。參加人達到領取基本養老金年齡等條件後(hòu)，可以按月、票跳分次或者一次性領取個人養老金，并歸集至本人社會(huì)保障卡。參加人死亡後(雜文hòu)，其個人養老金資金賬戶中的資産可以繼承。一是領取條件與領取基本養老金挂家自鈎，可以切實保障實現補充養老功能對身(néng)。二是領取方式多樣(yàng)化，方便個有電人選擇。三是將(jiāng)個人養老金待遇歸集至城黃本人社會(huì)保障卡銀行賬戶，有利于參加人三相女個支柱養老權益的整合和服務，并爲調整完善養老保險政策提場討供支撐。

（八）關于信息平台。由人力資源社會(huì)保障部建設國(guó)家級信息平台，與符合條綠黑件的商業銀行以及相關金融行業平技金台對(duì)接，爲參加人、參與金融機構、政府相關部門提供內的服務。一是與符合條件的商業銀行對(duì)接，有利于确保資金流和化照信息流及時(shí)準确對(duì長快)應，實現制度運轉，提供相關服務，實施政策監管。二是與銀保監會(huì)和證監來不會(huì)的行業平台對(duì)接，歸集個人養老金産品及交易彙總信息。坐厭三是與财政、稅務等部門共享信息，便于政策精準實施。

（九）關于組織實施。個人養老金結合實際分步實施、選擇部分城拿的市試行1年後(hòu)，再逐步推開(kāi)。這(zhè)樣(yàng)安排，聽器主要是考慮個人養老金涉及部門多，男爸需要通過(guò)選擇部分城市先行，檢驗具體答男操作流程并完善，再逐步推廣至全國(guó)。